攸县农商银行：数字化审计模型助力风险防控升级

为强化金融风险防控能力，推动审计工作数字化转型，近期，攸县农商银行自主研发了“集团关联贷款风险监测”审计模型。该模型通过技术手段实现集团贷款穿透式审计，准确识别每一个集团客户，合理确定授信额度，防止多头授信、过度授信，降低信用风险。至目前，系统已预警5万余条疑点数据，风险管控效率显著提升。

传统风控模型下，集团客户贷款需要逐笔查询关联关系，耗时长且容易遗漏，仅依靠传统的人工审计方法根本无法精准定位可疑点，这导致审计效率不高、成果有限。针对这一现象，攸县农商银行组织员工利用周末、晚间时间深入分析风险案例，梳理出“集团客户未统一授信、超权限发放贷款、主体资格不符、集团客户多头授信”等违规风险特征，确定了审计模型的构建思路，利用审计系统的数据提取、数据关联等建模工具获取了关键的疑点数据，再结合人工对疑点数据的分析，精准地识别出风险点。

该审计模型的建立标志着攸县农商银行对审计系统的了解和应用迈上了新的台阶，实现了从“被动核查”向“主动预警”的审计模式转变。下阶段，攸县农商银行将重点推进三项工作：一是优化参数设置，建立季度动态调整机制；二是开展系统培训，确保员工精准运用工具，熟练掌握各种风险的底层逻辑；三是拓展应用场景，进一步加强风险预警网络，持续推动数字化的赋能进程。