省联社理事长张志军：新常态下农信社风险管理需有新思维

经济新常态催生金融新常态。在利率市场化加速、资本约束加强、转型探索加快、行业竞争加剧等外在环境和内在条件发生深刻变化的金融业态下，农信社风险管理能力面临严峻考验，需要以新的思维认真防范风险，有序释放风险，实现各项业务持续稳健发展的根本目标。

新常态对农信社风险管理提出更高要求

利率市场化提速，中小金融机构风险管理能力备受关注。放开贷款利率、降息、上调存款利率浮动区间上限、出台《存款保险条例(征求意见稿)》、银行破产法悄然酝酿——稳扎稳打步步为营的一系列调控政策释放明确信号——存款利率市场化的"靴子"即将落地。利率市场化将长期推高资金成本，压缩利差空间，不仅考验银行的成本控制能力，深层次看，更考验银行对利率风险、信用风险、流动性风险和声誉风险等的管理能力。

经济步入新常态，在"三期叠加"的特殊时期，高增长时代蓄积的风险或将持续暴露。与经济增速放缓相适应，金融业务增长也将回落到"适度增长"的新阶段，银行传统业务模式亟待转型。同时，随着经济结构的深度优化调整，高增长时期因结构性失衡、资金"脱实向虚"等因素蓄积的信用风险、市场风险将持续暴露，银行面临不良贷款额和不良率双升的严峻局面。2014年，湖南省农信社通过强化不良贷款清收目标考核，不良贷款总额略有下降，但"边清边增"的现象较为普遍，不良贷款反弹压力相当大。

经济增长动力改变和行业市场变化倒逼农信社加快金融创新，与之相适应的风险管理能力迫待提升。消费占GDP的比重逐步回升、新"四化"特别是农业现代化和新型城镇化进程不断加快、国家对小微企业的政策扶持力度持续加大、互联网金融异军突起、民营银行悄然孕育——一系列新形势、新变化、新要求倒逼农信社加快金融创新。但创新必然伴随着风险，只有当风险管理能力与金融创新能力相适应、相匹配，才能持续有效地发挥金融创新的价值。

日趋严格的监管要求对农信社风险管理水平提出了明确期待。2009年，银监会出台了《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》，一年后紧接着下发了风险管理机制建设指引实施方案，2012年又下发了《农村商业银行和农村合作银行推进流程银行建设的指导意见》和《商业银行资本管理办法(试行)》，这些都对农信社实行全面风险管理、加快提升风险管理水平和资本充足水平提出了明确的监管要求。

现阶段农信社风险管理存在诸多问题

农信社起于草根，经历60余年的"野蛮生长"，一方面服务地方经济成效卓著，一方面累积了大量风险。根据监管要求和自身发展需要，近年来，湖南省部分行社围绕强化风险管理积极开展探索试点，如，宁乡、洞口农商行尝试了全面风险管理长效机制建设，湘潭农商行、天心农合行在试水流程银行建设，长沙市联社改造提升了信用风险管理系统等，全系统特别是已改制机构的风险管理意识正在觉醒。2014年9月16日，省联社召开了全省农信社全面风险管理机制建设推广动员会议，对全面风险管理机制建设工作进行了全面部署。应该说，这既是贯彻监管要求的需要，更是从根本上提升我省农信社风险管控水平的必然要求。

但整体而言，湖南省农信社风险管理仍处于相对滞后的水平，各级员工特别高级管理人员对全面风险管理的认识还存在较大的误区和偏差：

一是片面化，把抓案防、抓内控等同于抓全面风险管理。从风险管理角度，案防只属于操作风险控制的范畴，而操作风险管理只是包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、科技信息风险、合规风险、声誉风险等全面风险管理工作的一部分。同时，全面风险管理强调贯穿于管理过程的各个方面，更重要的是在事前制定目标时就充分考虑了风险的存在，而绝不只是事后控制的概念。

二是极端化，认为抓风险管理就是要消除风险。"风险是客观存在的"，且无时不在，无处不在;同时，风险也是可控的，可以通过完善机制、优化程序来规避风险、转移风险、分担风险和对冲风险，把它控制在我们可承受的范围内。但风险不可能绝对消除和杜绝，风险管理的目的不是杜绝风险，而是追求风险与收益的平衡。

三是短视化，认为抓风险管理出不了直接效益。风险管理本质上是为了促进企业持续协调发展，推动企业由单一追求规模速度向追求质量效益转变、由短期效益向长期可持续发展转变。把风险管理视为一般性管理工作，认为短时间内出不了效益的想法，既是不负责任的，也是非常危险的。

四是隔离化，把风险管理与业务创新对立起来。目前，有一部分管理人员仍然存在严重的"重经营、轻管理，重速度、轻质量"的思想，一讲创新就忘了风险，盲目追求业务的快速发展，忽视对相关业务的风险控制，甚至认为风险管理是对业务拓展的束缚，在盲目扩张业务的背后留下了风险隐患。也有另一种消极的态度，一谈风险就否定一切，简单地认为少发展业务就可以控制风险，逃避承担风险的责任，影响了业务的创新。风险管理和业务发展如同一枚硬币的正反面，是互为补充、相得益彰的，有效的风险管理能促进业务可持续发展，稳健、合理的业务发展也能提高风险管理的基础和水平。

五是简单化，把风险管理单纯地理解为风险资产管理。据了解，全省农信社大部分风险管理部门主要任务是管理和处置不良资产，未履行真正意义上的风险管理职能。导致这一状况存在的原因除对风险管理的认识不足外，也有专业风险管理人才匮乏的因素。

六是部门化，认为风险管理只是风险管理部门的事情，与其他部门和人员无关。相当一部分机构认为风险管理就是稽核查出问题，暴露隐患，风险管理部门进行事后处置，将检查监督职责与风险管理职能划等号，没有充分认识到风险管理是一项全面性的系统工程，是增强企业竞争力和可持续发展能力的头等大事，是企业生存和发展的需要。

除了主观上的认识误区外，湖南省农信社风险管理还存在专业队伍素质跟不上、风险管理的工具和手段比较落后、全面风险管理机制建设推进缓慢等客观短板，导致风险管理滞后于业务发展。近几年，各级高管人员不得不把相当一部分精力放在清降不良、处理案件、信访维稳等工作上，延缓了发展脚步，一定程度上削弱了农信系统的市场竞争力。

运用新思维有效推进农信社全面风险管理实践

思维决定行为。人与人之间、企业与企业之间的竞争很大程度上其实是思维方式的竞争。新常态下，必须主动运用新的思维方式加快提升全系统风险管理的能力和水平。

运用战略思维推进全面风险管理文化建设。要运用战略思维，把培育全面风险管理文化作为农信发展战略的重要内容，强化战略导向作用，用明晰的发展战略来引领全面风险管理的目标和路径，用合理的风险偏好来统一员工的认识和行为，使员工牢固树立风险价值理念，自觉参与风险管理，形成以健康的风险管理理念为导向，以风险管理为基础，风险、发展与效益平衡的风险管理文化。

首先，一把手要有战略眼光，坚持审慎经营，戒除"赌博心态"，规避短期行为，增强培育全面风险管理文化的自觉性。全面风险管理工作实际上是一把手工程，领导层尤其是董事长的认识和态度非常重要。全面风险管理工作不像抓存款、放贷款，它的效益计算不能在报表上直接体现。作为一把手要有长远发展的战略眼光，要从管理、发展、升级的高度来看待这项工作，要使班子成员充分认识到，全面风险管理事关发展全局，公司治理的改善、风控理念在经营活动中的贯穿、决策科学性和管理透明度的提高都与风险管理息息相关。同时，实行全面风险管理是实现资本达标的有效路径。资源是有限的，经营不能依赖资本的无限扩充来进行，更重要的是要研究如何调整资产结构，优化资源配置，减少资本占用，用较少的资本创造更多的价值。

其次，要丰富全面风险管理文化建设的方式和载体。要以制度的形式制定并实施长期培训计划，加强对员工从业知识、风险管理要求及道德思想方面的培训。通过持续加强风险教育培训，使全体员工牢固树立风险价值理念。要经常组织开展以风险管理为主题的各类活动，如征文比赛、知识抢答赛、演讲比赛等，将"风险管理人人有责"、"风险管理创造价值"等理念在员工中入脑入心入行，营造良好的风险管理文化氛围。

运用法治思维推动全面风险管理机制建设有序落地。全面风险管理机制建设是一项艰巨复杂的系统工程，涉及各个部门、各个条线和各个环节，需要全员合力，共同推动，要运用法治思维来解决推进过程中可能出现的问题。

一是要准确把握全面风险管理机制建设的目标、原则、内容和要求，加强顶层设计和总体规划，强化领导，统筹推进。要系统组织学习全面风险管理的相关知识，做到认识上不偏差，行动上不错位。

二是要坚持"实用、管用、好用"。要结合农信实际来搭建架构、厘清职责，找出自身存在的风险点，明确风险控制的方向。在制度、流程的梳理过程中，要像医生查找病源一样，对本单位逐项进行全面体检。要广泛听取各个层面的意见，全面查找风险点，然后通过制度流程再造，对所有风险点进行全覆盖。要按照"一项业务一个流程，一个产品一个流程，一个流程一个制度，一个制度一本手册"的要求，编制所有的业务管理流程及操作流程手册，让员工有"法"可依。

三是要做到从源头抓起，关口前移。在搭建好组织构架的基础上，各业务条线要负责履行好风险管理职责，不能把风险管理与业务条线分割开来。要推进风险管理关口前移，建立风险管理的"三道防线"，把风险管理贯穿于业务操作和职能管理的各个岗位和环节。实施风险经理制，从组织结构上保障业务发展与风险控制的协调统一。从而实现由注重事后处置的风险管理方式向事前预警、事中控制和事后处置相结合的风险管理方式转变，实现由多级分散的风险管理向"集中统一、分级授权"的风险管理转变。

四是要将风险管理机制建设与管理评价导向有机结合。要建立风险管理考核问责制，建立包含收益和风险在内的风险绩效评价体系，将风险管理和内部控制考核纳入经营管理综合考核，实现风险管理考核内容由单一的、独立的业务发展或资产质量指标为主向以核心竞争力与抗风险能力综合考核转变。通过建立一套规范的、全面的、科学的评价指标，以明确的定量或定性分析，达到资本回报对经营管理的约束，并将考核结果与员工奖惩激励挂钩，从制度层面加以约束。把中层、员工特别是客户经理这个层面的工作与薪酬、晋职、晋升牢固挂起钩来。要通过严格问责来倒逼制度执行，对制度执行不到位的，不管是高管还是员工，都要坚持"一把尺子"严格问责，用制度引领经营发展总基调。

运用数据思维不断升级风险管理的工具和手段。"大数据"时代已经来临，对数据的收集、分析、处理和运用能力能够在很大程度上影响风险管理的质量和水平。必须强化数据思维，加快建立贯穿各级机构、覆盖各个业务领域的数据库和管理信息系统，及时、准确地提供经营管理所需的各种数据，实现对各类风险的监控和预警，支持组织架构和关键风险管理流程，满足风险管理内部报告对外信息披露的要求。这方面既要善于引入同业先进经验，又要注意历史数据的积累总会有一个过程，且各地情况不一、需求不一，决不能照搬照抄，避免决策失当。要根据实际需要对系统进行持续的升级和完善，依托科技手段增强对风险的识别、分析和控制能力，不断提高风险管理的精细化、科学化水平。

运用前瞻思维增强风险管理的计划性和主动性。一是要善于判断和把握外部环境变化对风险管理的影响。"善弈者谋势，不善弈者谋子"。金融行业，风险无处不在、千变万化，这种存在与变化跟外界因素有着千丝万缕的联系。特别在当前全面深化改革的转型调整时期，尤须善用前瞻思维，根据经济金融形势变化适时调整风险管理策略，根据不同时期的风险结构状况，适时调整资产、负债、客户及网点的布局，增强对未来可能发生的各种风险的预见性和洞察力，从而有效管理和控制风险。二是要加强对风险管理机制建设的规划设计。要根据先易后难的原则，明确风险管理的近期、中期和远期目标，逐步建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和合规风险的识别、计量、监测、控制的程序和机制，采取规避、缓释、降低、分散风险的方法和措施来治理各类风险，最终形成比较全面的风险管理体系，并建立与全面风险管理体系相适应的风险管理组织构架、责任体系、保障制度、考核问责和监督评价机制，使风险管理真正成为一种组织责任。

运用辩证思维统一风险管理和业务发展。风险并不可怕，它不单纯只引发损失，更可以创造价值。要摆正风险管理和业务发展的辩证关系，把风险管理和业务发展统一于农信社生存发展的整个过程。有效的风险管理能对业务形成有力的支持，能为业务稳健持续发展保驾护航，而业务的合理、高效发展也能促进整体抗风险能力的提升。两者所指向的目标在本质上是完全一致的，都是为了实现和谐、稳健和可持续发展。不顾风险的发展和不顾发展的"零风险"都背离了可持续发展的要求。各行社要立足自身资源禀赋，设计具有自身特色的风控机制。要坚持对每一项新业务、每一个业务流程进行风险审查，如，把对贷款前期的资料审查、逾期违约，逾期损失等有机结合起来，提前进行风险提示或纳入对员工的绩效考核等，使风险管理与业务发展和谐统一，互相促进，在提升核心竞争力的同时，实现稳健可持续发展。