加强合规管理 助推高质量发展

       合规管理是金融企业健康持续发展的基础和前提。近年来，张家界市农商银行系统着力以合规管理保障业务发展，增强可持续竞争能力，绩效考核连续多年排名全省农信系统前列，未发生责任性案件和安全事故。但随着业务快速发展、经济金融形势变化、同业竞争加剧带来的新要求和新挑战，如何发挥合规管理作用，助推高质量发展值得我们深入思考。现以张家界市农商银行系统为例，就合规管理助推高质量发展做如下探讨。

       一、取得的工作成效

       （一）搭建了较为完善的组织体系。一是成立“委员会”。张家界市辖内三家农商银行均成立了合规管理委员会，主要承担案防政策制定、案防管理体系构建与推进等职责，并负责全行范围内合规政策、标准及流程规范化的管理。明确了高管层的案防职责与权限，以确保案件风险的预防、预警及有效处置能够贯穿经营管理全过程。二是设立“三部门”。根据风控和合规要求，各行设立了合规管理部、风险管理部、稽核审计部，全市农商银行总行内控合规条线人员共46人。三是设置“专业岗”。张家界农商银行在较大的网点设置了合规风险专岗；桑植农商银行在总行专设了合规总监岗；慈利农商银行成立了法律事务办公室，参与合规管理工作。

       （二）形成了更加严密的工作机制。一是制定《合规管理办法》等制度。各行通过《合规管理办法（试行）》，对董事会、监事会、高级管理层及各职能部门、分支机构、全体员工的合规管理职责进行明确，对合规风险的识别、评估和监测、合规性审查、合规咨询、合规报告、诚信举报、合规考核等进行要求和规范。二是实行事前合规风险审查。合规管理部对规章制度、重点业务、新产品、大额贷款等重大经营管理行为及对外签署合同等事项进行事前合规风险审查，出具合规审查报告或审查表，行党委在进行相关决策时充分采纳合规审查意见。今年以来，全市农商银行合规审查共679次，出具审查意见书496份，合规风险报告10份。三是建立合规管理绩效考评机制。张家界农商银行建立了对合规、风险、内审部门独立的、区别于业务部门的绩效考核机制。桑植农商银行正在修订中。张家界、慈利农商银行将合规风险管理纳入分支机构及员工绩效考核的重要内容。四是应用员工违规行为积分管理系统。三家农商银行均已上线员工违规行为积分管理系统，合规管理效能得到有力提升。

       （三）构建了上下联动的管理格局。总行层面，基层网点内控评价指标由总行专业部室开展独立监测、督促和评价，实现内控合规管理嵌入专业条线的日常管理；内控合规部门密切关注监管机构开展的各类检查，建立内外部检查台账、整改台账，积极推进内外部检查信息共享与应用；业务部门则根据各种检查发现的风险点和控制缺陷，帮助内控合规部门完善评价指标和制度缺陷，实现内控合规管理与专业管理的相互促进。网点层面，按季通报合规考核结果到网点，提高基层网点及其负责人对日常内控合规管理工作的关注度，并在考核办法和年度评先评优工作中增加激励条款和否决条款，鼓励基层网点积极查找并主动反映日常工作中存在的风险隐患。员工层面，层层签订内控案防责任书，明确各岗位内控案防职责，加大对员工抵制违规行为、堵截案件、完善管理的奖励力度，责任清晰，奖罚分明，有力促进员工自觉合规、主动合规。

       （四）开展了精准有效的审计监督。一是加强风险排查。办事处组织开展了全市农商银行系统2024年重点领域案件风险排查。实行网点自查，班子成员带队排查，每月不少于2个网点、每半年实现网点全覆盖。办事处按季抽查，将班子成员排查结果纳入农商银行领导人员动态管理评价范畴。各行将员工异常行为排查作为规定动作，按季度对全员账户流水尤其是异常交易行为进行核查、监测和分析，及时纠正苗头性、倾向性的不良行为，培育严谨规范的员工行为习惯。二是开展稽核审计。今年以来，全市农商银行系统共开展11个专项审计、11个全面审计、32个网点的飞行审计、39人次的经济责任（离任）审计、6个机关内部审计、13个(次)其他项目审计，共发现问题376个、责任追究274人次、经济处罚2.43万元，充分发挥审计监督作用，促进经营管理规范有序。三是强化纪律监督。近三年来，全市农商银行共立案16起，党纪政纪处分18人。其中：涉及信贷领域10起、酒驾3起、其他3起，执纪监督力度持续加强。

       （五）厚植了全员遵循的合规文化。深入推进合规文化建设，让“合规创造价值、合规从高层做起、合规人人有责、全员主动合规”成为全体员工共同遵循的行为规范和价值理念。一是坚持“三项学习”。即网点每日通过晨会学习合规风险点、每月一次合规知识或案例学习加强警示教育、每季一期合规简报探析法律法规、监管政策和制度规程。二是落实“四个必讲”。即新员工入行必讲，强化新员工合规知识培训；干部员工上岗、转岗、升职必讲，进行谈心谈话和警示教育；检查发现违规问题必讲，讲危害、讲教训，以身边事教育身边人；年终总结必讲，分析不足，查摆问题。三是开展“专项培训”。5月份，办事处组织开展了200人参加的内控合规与安全生产培训，邀请省联社内控合规部、安全保卫部讲师授课。今年来，全市农商银行系统共开展合规条线培训10次。同时，通过开展合规知识竞赛、“合规文化”主题征文等活动，不断提高员工对合规文化实质内涵的理解和认同，员工依法合规意识进一步增强。

       二、存在的问题

       （一）缺乏科学系统的长期性规划。合规管理是一项战略性、系统性工程，涉及经营管理全过程。在合规建设中，农商银行谋划定位相对不高，没有深度融入到整体战略发展之中，导致合规建设存在滞后性、随机性、碎片化。在应对国内外经济金融新形势、新的法律法规和监管要求上，缺乏研究分析能力及应对各类风险的合规策略。

       （二）缺乏全面精准的认识和理解。从调研情况来看，基层员工对合规管理的思考和探讨相对较少，认知和理解的高度、广度、深度还不够。农商银行对员工合规意识的培养方式较为单一，大多只是说教式、注入式开展学习和培训，在组织合规文化活动、营造合规文化氛围等方面还不够，合规文化的渗透力还不强。

       （三）缺乏主动合规意识和执行力。在工作中，以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律的情况仍然存在，在合规管理上走过场，在制度执行上打折扣。如为完成不良贷款压降任务，在信贷资料不齐的情况下借新还旧置换贷款；支行行长随意透露操作密码给客户经理办理贷款“一手清”；网点负责人查库制度应付了事，频繁多次委托会计代查库；柜员交接时，未严格落实双人当面交接等情况时有发生。

       （四）缺乏专业的人才队伍。农商银行专业人才队伍建设相对较为滞后，对专业人才的培养和支持政策不够，专业水准相对较低，一定程度上影响了合规管理水平和防范化解重大风险的能力。截至2024年9月末，全市农商银行系统取得国家律师资格证书的10人，会计师资格6人，注册会计师资格3人，工程师资格2人，审计师资格仅1人。

       （五）缺乏有力的科技支撑。科技赋能合规管理还不够，将监管科技应用于合规管理全流程，实现合规管理线上化、数字化、智能化需求等方面任重道远。当前，三家农商银行建设的员工违规行为积分管理系统虽然正式启用，但能够结合实际应用的仅有慈利农商银行，另外两家行技术层面问题需要进一步加大协调力度。

       （六）缺乏科学的考核机制。在绩效考核中，各行业务指标占比基本在80%以上，合规管理考核分值相对较低，个别行仅占3%左右。考核评价机制相对简单，侧重于事后违规处理，事前有效预防和事中有效介入相对弱化，对违规问题的整改情况跟踪监督不够。奖惩机制有待完善，违规处罚大多以“是否造成损失”为评判标准，违规成本较低，对违规人员的惩戒力度不够。同时对主动合规、主动监督的员工缺少有效的奖励机制，一定程度上影响了员工的积极性。

       三、建议与对策

       （一）把握“三个关系”。一是把握好长期性规划和短期性目标之间的关系。合规建设是一项系统的长期的工程，须结合实际工作，深入研讨，既要谋划长期性建设方案，又要制定短期性工作目标，要坚持科学定位、精准定向、内容量化、便于实施。要根据省联社印发的《2024年农商银行合规建设试点实施方案》，进一步健全合规管理组织体系，严格制度机制建设，优化合规管理措施，推进合规文化建设，让合规管理真正助力业务发展行稳致远。二是把握好发展和合规之间的关系。对农商银行来说，业务发展是根本，合规管理是保障，要辩证看待和正确处理业务发展和合规管理之间的关系，既不能由于发展业务而忽视合规风险，也不能因一味强调合规经营而阻碍业务发展。三是把握好以制度为纲和以人为本之间的关系。规章制度的制定是历史经验的总结，只有认真执行各项规章制度，才能切实防范可能出现的风险。制度的制定要考虑到执行的可行性，制度的执行不能是教条的、机械的，要理解制度的本质，在防范风险的前提下，让制度更有生命力和权威性。

       （二）聚焦“三个关键”。一是聚焦“关键少数”，发挥示范作用。领导班子是合规管理的主要责任人，特别是“一把手”的风险偏好和经营理念很大程度直接决定了合规管理的成效和制度执行的好坏，只有领导班子特别是“一把手”高度重视、率先垂范，合规管理的有效性才能充分提高。合规从高层做起，就是要把合规建设作为“一把手工程”抓紧抓实抓出效果。二是聚焦关键岗位，加强队伍建设。合规管理部是承担合规建设工作的主要部门，合规管理部门负责人对合规管理工作的开展起着至关重要的作用，要选拔懂专业、敢担当、品德优的合规管理部门负责人，让关键岗位发挥关键作用。要选好用好网点负责人，一个合规意识强、规矩意识强的网点负责人必定会更加注重网点合规文化的建设、注重经营风险的防控。三是聚焦关键环节，严格风险管控。要推进风险防控前移，对新放贷款、资金业务、“三柜”业务、电子银行新业务、“三重一大”事项决策等开展前期风险评估、合规审查，对业务活动的真实性、合理性、合法性、合规性进行实时监督。推广网点风险管理岗和驻点稽核员监督模式，强化网点业务的全流程风险管控和监督，严把网点合规风险关。

       （三）突出“三个赋能”。一是突出思想赋能，不断提升合规理念。坚持党建引领，通过开展谈风险讲案防促合规等讲党课、大讨论、主题党日等活动，不断提高全员对合规文化实质内涵的理解和认同，提高全员依法合规意识；通过组织“新入职、新提拔、新转岗”人员开展“合规专训”、签订合规承诺书、合规工作述职等方式，压实合规建设责任；推进线下+线上学习模式、每日学+定期考检验模式、合规文化长廊+合规示范网点+合规之星等示范模式，营造良好的合规文化建设氛围。二是突出科技赋能，不断提升管理效能。强化审计管理系统和员工违规行为积分管理系统的对接应用，加大非现场审计力度，提升审计效率，以员工违规行为积分量化违规考核，促进员工主动合规、自觉合规。三是突出人才赋能，不断提升专业能力。人才是推动合规建设的关键力量，要不断强化对专业人才的择优选拔、培训实践、激励考核，切实打造一支高精尖的合规管理专业人才队伍。

       （四）健全“三个机制”。一是健全有效的风险排查机制。在巩固2024年重点领域案件风险排查成效的基础上，持续推进对重点领域、重点岗位、重点人员的风险排查，进一步加大力度、深度和广度，查处风险，排除隐患，遏制源头，堵塞漏洞。二是健全严格的监督问责机制。建立健全合规监督管理体系，明确责任划分，确保责任落实到具体的部门或人员。严格问责标准和流程，发现问题及时启动问责程序，做到违规必究，追责必严。三是健全完善的考核评价机制。明确考核目标，健全指标体系，增加考核权重，优化评价流程，强化结果运用，充分发挥考核评价“指挥棒”作用，推进合规管理工作有位有为。