常德农商银行：强化稽核审计 促进合规经营

为进一步提高稽核审计工作质效，充分发挥稽核部门监督作用，着力防范化解各类风险，坚持促进依法合规经营，2020年上半年，常德农商银行通过强化稽核队伍建设、强化精准定位发力、强化稽核成果运用，促进实现业务经营稳健发展、内部监督保障有力的工作目标，为全行稳健高质量发展发挥良好的保障助推作用。

一是强化稽核队伍建设，提升审计专业水平。该行组织稽核员每月至少一次集中学习文件、制度，通过不定期开展新业务跟班学习，促进稽核员熟练掌握柜面及信贷等新业务的操作流程和管理办法；组织开展多种形式的培训，通过“请进来、走出去”方式对稽核员进行培训，受训面达到100%；开展业务技能帮扶，要求新进稽核员年内须持证上岗，并按照“一对一”帮扶确保尽快胜任稽核岗位；完善激励机制，鼓励稽核员参加各类职称考试、资格证考试，评选优秀审计项目，将审计任务的完成情况、审计质量等作为年度考核、评优评先、组织提拔的重要依据；继续实施分组包片责任制，明确稽核员、包片组长、片区负责人职责，建立责任追究制度。

二是强化精准定位发力，提高稽核审计效率。坚持问题导向，对重点业务、突出问题、容易发生差错的环节，有针对性的加大审计力度和频次；关注薄弱环节，从规章制度的执行、业务流程的管理、合规风险的管控等方面加强监督，对本行的信贷、财务、内控合规等情况实现重点覆盖，在实施审计时有的放矢；强化相关部门的协作和联动，由业务部门提需求、提重点关注的问题和风险点，联合开展审计监督或审计调查，紧盯重点机构、重点人员和重点环节；运用科技手段，提升审计效率，利用好上线审计信息管理系统的大数据平台优势，通过系统对数据查询分析、指标监测预警等的功能，实现对违规问题和风险隐患的“精确定位、精准打击”。

三是强化稽核成果运用，确保审计质量效果。成立审计成果运用联动小组，由稽核部将审计成果分类移交相关管理部门，相关管理部门按职责权限进行问责追责或调整工作岗位等措施，督促被审计单位按要求进行整改；对审计发现的问题，进行综合提炼，分析苗头性、普遍性、倾向性的问题，提出有针对性和建设性的审计建议，建立审计整改台账，加强督促督办，实行挂号销号，督促问题有效整改；对检查发现的违纪违规问题，严格按照省联社稽核处罚规定给予处理处罚，对边查边犯、屡查屡犯的问题进行重点处罚，对违规人员按《员工违规处理办法》等制度进行处理；对违纪责任人员移交纪检监察部门处理，对违法人员按程序移交司法机关处理。

今年1-6月，该行开展经营成果真实性检查 1 次、信贷、柜面专项检查各1次、其他专项审计3次，员工账户排查1次，内控案防排查2次，离任稽核审计 72 名。高频次、全覆盖、严控制的稽核审计工作，使全行保持了良好的案防高压态势，促进了依法合规经营的有序开展。