耒阳农商银行：加强凭证管理 严抓风险防范

耒阳农商银行根据省联社重要空白凭证管理办法，结合自身工作实际，综合新一代系统运用，不断加强重要空白凭证管理工作，对基层进一步明确要求和操作流程，规范管理、防控风险，保障资金安全。

重要空白凭证管理遵循“统一管理、分级负责、专人保管、有效控制”原则，做到规范操作、手续严密、核算准确、妥善保管、确保安全。

明确划分职责分工，由会计结算部牵头，各营业网点配合，搭建更规范、全面、高效的管理工作体系，对凭证的核算、调拨、保管、使用、作废、销毁全流程完善了操作指引。

突出监督和检查，网点负责人、会计主管要对重要空白凭证的库存实物进行检查，逐项登记查库情况，签章备查。负责人每月检查2次以上，会计主管每月检查4次以上；会计结算部对各网点重要空白凭证管理、使用、销号、事后监督情况的检查每年1-2次。